托管费发行债券,托管费发行债券会计分录

摘要： 大家好，今天小编关注到一个比较有意思的话题，就是关于托管费发行债券的问题，于是小编就整理了4个相关介绍托管费发行债券的解答，让我们一起看看吧。债券基金管理费和托管费怎么扣除？托管机...

大家好，今天小编关注到一个比较有意思的话题，就是关于托管费发行债券的问题，于是小编就整理了4个相关介绍托管费发行债券的解答，让我们一起看看吧。

1. 债券基金管理费和托管费怎么扣除？
2. 托管机构盈利模式？
3. 什么是债券跨市场转托管？哪些债券品种可以跨市场转托管？
4. 代投代缴托管是什么意思？

债券基金管理费和托管费怎么扣除？

基金的管理费、托管费均是按前一日基金资产净值的一定比例逐日计提，按月支付，比如，每日应付的基金管理费用＝（前一日的基金资产净值×年管理费率）／当年实际天数，是从基金资产中支付，无须向投资者另外收取。

一般来说，基金的管理费率通常与基金规模成反比，与风险成正比，即基金规模越大，基金管理费率越低；基金风险程度越高，基金管理费率越高，同时，基金的管理费率还受基金类型影响，在我国，股票型基金按照1.5％的比例计提基金管理费；债券型基金管理费计提比例低于1％；货币型基金管理费计提比例不得高于0.33％。

托管机构盈利模式？

托管机构的盈利模式因其类型、规模和地理位置等因素而异。以下是一些常见的托管机构盈利模式：

1. 学费收入：托管机构主要通过向学生收取学费来盈利。学费通常根据服务类型、时间、学生年龄等因素来设定。学费收入是托管机构最主要的收入来源。

2. 餐饮服务：一些托管机构会提供餐饮服务，向学生和家长提供午餐、晚餐或零食。这些餐饮服务可以为托管机构带来额外的收入来源。

3. 辅导和培训服务：许多托管机构提供辅导和培训服务，如课后辅导、兴趣班、暑期班等。这些课程可以为托管机构带来额外的收入。

4. 附加产品和服务：托管机构可能会提供一些附加产品和服务，如文具、学习用品、校服等。这些产品和服务可以为托管机构带来额外的收入。

回答如下：托管机构的盈利模式主要有以下几种：

1. 托管费用收入：托管机构为客户提供资产托管服务，收取一定比例的托管费用。

2. 业务收入：托管机构为客户提供其他金融服务，如基金管理、证券交易等，收取相应的业务费用。

3. 利息收入：托管机构将客户的资金存放于银行，获得一定的存款利息收入。

4. 投资收益：托管机构将客户的资产投资于股票、债券等金融产品，获得投资收益。

5. 其他收入：托管机构还可能通过提供咨询服务、培训服务等方式获得其他收入。

什么是债券跨市场转托管？哪些债券品种可以跨市场转托管？

首先，明确债券跨市场转托管的基本概念

我国债券市场分为银行间债券市场和***债券市场。

转托管是指同一投资人开立的两个托管账户之间的托管债券的转移，即其持有的债券从一个托管账户转到属于该投资者的另一个托管账户进行托管。

债券跨市场转托管是指可以跨市场交易的债券由银行间债券市场转到***债券市场进行托管，或者由***债券市场转到银行间债券市场进行托管。

债券转托管后，就可以在当前托管的市场进行交易，当同一债券在两个市场存在一定价差时，投资者可以通过转托管方式进行跨市场套利，有利于缩小两个市场价差，促进债券价格保持合理水平。

其次，关于债券转托管的对象

要注意的是，目前可以跨市场转托管的品种只有国债和部分地方债、企业债。除此以外，其他债券品种（包括公司债、证券公司次级债、中小企业私募债是不可以跨市场转托管的。

然后，关于债券转托管的费用

从银行间转到***转托管费，按转出国债面值金额的0.005%计算，单笔（单只）转托管费用最低为10元，最高为10，000元；从***转到银行间，参考上海证券***债券交易收费标准为国债面值的0.01%。

最后，关于债券转托管的速度

从市场机构反映，最快的国债转托管，也只能实现T＋1到账，大部分只能实现T＋2甚至T+3到账。对于瞬息万变的金融市场来说，现有国债转托管效率显然是远远不能满足市场机构要求的。由此导致的问题，是跨市场机构不能实现两个市场的套利，两个市场存在的价差与转托管低效存在直接关系。

代投代缴托管是什么意思？

代投代缴托管指的是债券中间业务的代投、代缴、转托管。

代投则是代为投标，是指机构出于某种原因在一级市场上不便直接申购，希望有一个交易对手为他投标。

代缴则是代为缴款，一般和代投联系在一起，交易对手在为机构在一级市场上代投后，通常会被要求继续代缴，等债券上市之后再二级市场上交易给机构。这项业务在***上市的债券中发生较多。

转托管则是由于现在的债券市场主要由银行间市场和***市场组成，银行间市场中所有的债券都托管在中债登和上清所中，***市场中所有的债券都托管在中证登中，而一些债券是可以同时在银行间市场和***市场中流通的，有时可能出现跨市套利的机会或者是其他的原因，使得机构希望将债券在两个市场中转换，这时债券就需要转托管了。

到此，以上就是小编对于托管费发行债券的问题就介绍到这了，希望介绍关于托管费发行债券的4点解答对大家有用。