托管费发放管理办法,托管费发放管理办法最新

摘要： 大家好，今天小编关注到一个比较有意思的话题，就是关于托管费发放管理办法的问题，于是小编就整理了4个相关介绍托管费发放管理办法的解答，让我们一起看看吧。托管费不够一年怎么算？什么是托...

大家好，今天小编关注到一个比较有意思的话题，就是关于托管费发放管理办法的问题，于是小编就整理了4个相关介绍托管费发放管理办法的解答，让我们一起看看吧。

1. 托管费不够一年怎么算？
2. 什么是托管费？
3. 托管机构收费政策？
4. 公司支出的托管费怎么作账？

托管费不够一年怎么算？

基金管理费不足一年按实际管理天数收取，每日在基金资产中计提，每月进行支付，这部分费用不会单独向投资者收取。

基金管理费是支付给基金管理人的管理报酬，其数额一般按照基金总资产一定的比例，从基金资产中提取，基金除了申购费和赎回费之外，还有管理费、托管费和销售服务费

什么是托管费？

是指基金托管人为保管和处置基金资产而向基金收取的费用。比如银行为保管、处置基金信托财产而提取的费用。

托管费通常按照基金资产净值的一定比例提取，目前通常为0.25%，逐日累计计提，按月支付给托管人。此费用也是从基金资产中支付，不须另向投资者收取。

托管机构收费政策？

目前，各地托管服务均为公益性质，每天收费从免费到几十元不等，补贴主要来自各级***。

至于收费标准，大部分地区将托管班分为两期，按照每人每天30元标准收取托管费用，对家庭困难学生，则免收托管服务费用；午餐费一般在16至30元之间。其中，上海为期三周的托管班收费600元/人，主要用于购买社会组织的课程，不足的部分由街道补贴。

公司支出的托管费怎么作账？

1、公司财务发生托管费时：

借：财务费用——托管费

贷：银行存款

2、期末结转本年利润时：

借：本年利润

贷：财务费用——托管费

企业托管费应通过“财务费用”科目进行核算，并在期末结转至“本年利润”科目。财务费用指的是企业为筹集生产经营所需资金等而发生的费用，具体包括：利息净支出（利息支出减利息收入后的差额）、汇兑净损失（汇兑损失减汇兑收益的差额）、金融机构手续费以及筹集生产经营资金发生的其他费用等。

到此，以上就是小编对于托管费发放管理办法的问题就介绍到这了，希望介绍关于托管费发放管理办法的4点解答对大家有用。